Obrigações Acessórias Preparação e análise com foco em Conformidade

EFD Contribuições, REINF, PERDCOMP, DCTF e Cruzamento de informações.

Pontuação CRC: AUD: 20, CMN: 20, SUSEP: 20, ProGP: 20, Perito: 20, PREVIC: 20, ProRT: 20

As obrigações acessórias têm grande relevância para os profissionais e empresas, visto que é por meio delas que declaramos as informações tributárias.

A RFB desenvolve durante o ano diversas operações de cruzamentos de dados, uma que vem ocorrendo há algum tempo é a operação Fonte não pagadora, que cruza informações entre declaração do imposto de renda retido na fonte (DIRF) e os documentos de confissão dos débitos federais e de recolhimento, DCTF e DCOMP.

Esse treinamento irá realizar uma revisão geral das principais obrigações acessórias, trazendo desde os conceitos, preenchimentos de registros e blocos com foco em operações contábeis e tributários que geram créditos/débitos e utilização de obrigações como PERDCOMP, DCTF e SPEDs, traremos ainda um módulo exclusivo para cruzamento de informações.

Proposta de Ensino

– Revisar as regras de retenção tributária com foco em auditoria , compliance e inteligência fiscal

– Praticar o preenchimento e entendimento de registros e blocos das obrigações: REINF, DIRF, PERDCOMP, DCTF e EFD Contribuições. 

– Tratar das principais operações que geram créditos tributários como Saldo Negativo de IRPJ, Prejuízo Fiscal, trazendo desde o conceito da composição até a informação nas obrigações acessórias. 

Quem receberemos neste treinamento:

Profissionais da área contábil, fiscal, auditoria, assessoria jurídica e compras

Temas que serão abordados:

Módulo I: Revisão geral da retenções tributárias do PIS, COFINS, IRRF

Módulo II: EFD Contribuições:

– Principais pontos no preenchimento da escrituração
– Regras para a entrega dos demonstrativos em situações especiais
– Como fazer a retificação das informações na escrituração

– Navegação Prática com situações específicas e mais comuns.
– Confronto e análise do preenchimento das declarações

– Crédito de PIS COFINS – composição dos créditos e controle no Bloco 1

– Operacionalização da Exclusão do ICMS na base do PIS COFINS 

 

Módulo III: PER/DCOMP PGD e WEB

– Finalidade do pedido
– Previsões e possibilidades de compensações, restituições e ressarcimento de tributos federais
– Situações de obrigatoriedade da entrega
– Situações de dispensa da entrega
– Tipos de créditos utilizados no DCOMP

–Saldo negativo IRPJ e CSLL e formas de restituição e compensação

– Compensação cruzada com débitos previdenciários – possibilidade

– Créditos de PIS e COFINS . Créditos permitidos no sistema não cumulativo e revisão

– Sobra de Retenções PIS e COFINS – Restituição e possível compensação
– Como fazer a retificação das informações
– Aspectos contábeis da compensação
– Preenchimento prático em situação simulada
– Confronto e análise do preenchimento das declarações

 

Módulo IV : DCTF PGD  e DCTF WEB 

– Pessoas jurídicas obrigadas a entrega da declaração
– Prazo de entrega
– Estrutura das pastas e fichas da declaração
– Principais pontos no preenchimento da declaração
– Regras para a entrega das declarações em situações especiais
– Como fazer a retificação das informações na declaração
– Confronto e análise do preenchimento das declarações

 

Módulo V: DIRF e EFD REINF

– Obrigatoriedade, Prazos, Multas

– Registros que estão em vigor para Contribuição Previdenciária

– Foco nos registros que são passíveis de cruzamentos imediatos:

– R-2010 – Retenção Contribuição previdenciária – Tomadores de Serviço

– R-2020 – Retenção Contribuição previdenciária – Prestadores de Serviço

– Novos eventos REINF a partir de 2023 

R4010 Retenções de PF

o   Aluguel

o   RRA

•   R4020 Retenções de PJ

o   Serviços Profissionais

o   Limpeza, Conservação e Mão de Obra

o   Demais serviços sujeitos a retenção

•   R4040 Retenções Beneficiários não identificados
•   R4080 Retenções no recebimento

o   Comissões e corretagens

•   Eventos de fechamento
•   Novas tabelas
•   Integração com a DCTF web

 

Módulo VI: Cruzamento de Informações. Malha Fiscal – Foco em Conformidade

Revisão dos débitos informados na DCTF com as informações da ECF;
Revisão dos débitos informados na DCTF com as informações da EFD-CONTRIBUIÇÕES;
Revisão dos débitos informados na DCTF com as informações do DIRF;
DCTF x DCOMP: confronto dos débitos informados na DCTF e vinculações com créditos compensados na DCOMP;
DCOMP x ECF: Revisão dos créditos informados na DCOMP com a ECF

 

Conheça seu professor:  Osmar Reis Azevedo
Pós-graduação na área Tributária e Contábil. Atualmente exercendo a atividade de professor-palestrante e de consultor tributário, com atuação nas áreas IRPJ, CSLL, PIS, COFINS, Contabilidade e da Legislação societária. 
Editor de livros no campo tributário, com a publicação do “Manual Prático de Retenção na Fonte”, “Comentários às Novas Regras Contábeis”, “Modelos de Contabilidade” , “Comentários da Lei nº 12.973”, “SPED”, “Sociedade Cooperativa eTerceiro Setor”, “DFC x DVA –Prático”,  Ed. IOB/SAGE  e “NOVAS REGRAS DCTFWeb x REINFWeb x DARFWeb e PERDCOMPWeb, editora MADAMU.

Carga horária: 20 horas

Turma:  19 e 26/04 – 03, 10 e 17/05

Horário:  14h às 18h

Investimento: 1.490,00

*Desconto para alunos da Escola Superior
Se você foi nosso aluno em treinamentos nos anos de 2023 e 2024 você conta com desconto adicional de 5% sobre o valor total da compra.

Basta utilizar o cupom: ALUNO
*Esse cupom está sujeito a verificação de autenticidade.

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Local: aulas 100% on-line, ao vivo e interativas na Plataforma da Escola Superior.

Recursos: integração entre professores e participantes via chat, microfone e vídeo.

Horários personalizados:  além de participar das aulas ao vivo, você pode consultar e revisar o conteúdo assistindo às gravações, quantas vezes achar necessário, durante o período de acesso.

Dúvidas após o curso: durante o período de acesso do treinamento será possível enviar dúvidas sobre o conteúdo do treinamento, que serão respondidas pelos professores da ESN.

Prazo de acesso à plataforma : 30 dias a partir da última aula do curso.

Pontuação CRC: Este treinamento está em credenciamento no CRC.

Para pontuação no Programa de Educação Continuada do CRC (em observância a NBC TG 12 R4)  e emissão de certificado, será necessário ter:

– 100% de acesso às aulas ao vivo, para que se obtenha a frequência obrigatória.

Demais Informações

Confirmação da agenda do treinamento:
A confirmação do treinamento ocorre em até 48h antes do início do treinamento. Caso não
haja quórum os alunos serão notificados por e-mail sobre o novo agendamento do
treinamento.

Certificado de Participação: Os participantes receberão o certificado de participação , desde que obtenham 75% de frequência durante a aula ao vivo. A frequência é apurada pela plataforma de ensino da Escola Superior na Sala de Aula Virtual, nos horários e dias estabelecidos.

Substituição de professor:
Poderá a organizadora do evento substituir o professor, no caso de impossibilidade deste em ministrá-lo, hipótese em que deverá manter o conteúdo programático e avisar aos participantes sobre a alteração.

Os cursos ministrados pela Escola Superior são considerados como cursos livres, desvinculados
da proposta de preparação de professores, regulada pelo MEC e são dispensados de qualquer
reconhecimento do MEC.